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Tenga cuidado al reclamar deducciones fiscales para evitar las auditorías del IRS

Muchas de las deducciones de impuestos estándar y sencillas no se someterán a un escrutinio por parte del IRS. Sin embargo, algunas deducciones de bandera roja pueden convertirlo en un objetivo fácil para el IRS y aumentar las posibilidades de que reciba un aviso de auditoría del IRS. Algunos de los elementos de deducción que pueden convertirlo en un candidato fácil para una auditoría son:

Deducciones Proporcionales

El IRS utiliza una puntuación de la función de información sobre discriminación (DIF) para identificar declaraciones de impuestos sospechosas. El puntaje ha sido medido por una compilación de estadísticas por años que muestra una correlación promedio entre ingresos, créditos fiscales y deducciones fiscales. Por lo tanto, si reclama deducciones fiscales que no corresponden a su nivel de ingresos, lo más probable es que el IRS le envíe por correo un aviso de auditoría fiscal. Una de las áreas comunes donde las personas son auditadas es si hacen una gran donación que no es proporcional a sus ingresos. Por lo tanto, si ha reclamado grandes deducciones, asegúrese de tener suficiente documentación de los gastos, en caso de que sea seleccionado para una auditoría del IRS.

Reglas de deducciones

Varias deducciones de impuestos vendrán con reglas y pautas precisas. Debe asegurarse de que la deducción que está reclamando cumpla con todas las reglas del IRS. Puede encontrar las pautas en el sitio web del IRS para obtener más detalles sobre qué, cómo y cuánto puede reclamar en ciertas deducciones. Algunas reglas pueden volverse complicadas y técnicas, por lo que es posible que necesite la ayuda de un profesional de impuestos para saber si califica para ciertas deducciones.

Prueba de deducciones

Las deducciones fiscales generalmente requieren cierto nivel de verificación. Algunos documentos de prueba pueden incluir fotos de su oficina en casa, testimonios, una declaración jurada o cualquier otra evidencia para respaldar la deducción. Asegúrese de poder proporcionar pruebas de alguna manera antes de reclamar una deducción, ya que algunas deducciones son difíciles de probar con la documentación estándar. Un buen ejemplo es el millaje de su automóvil comercial al final de un año fiscal determinado.

Deducciones de bandera roja

Algunas deducciones fiscales se consideran señales de alerta, simplemente por su naturaleza. Los gastos de entretenimiento (relativos a las empresas) para un contribuyente que trabaja por cuenta propia es una deducción fácil de “uso indebido” y el Tío Sam definitivamente le dará una segunda mirada a tales reclamos. Otras deducciones comúnmente mal utilizadas que son objetivos comunes para las auditorías del IRS incluyen reclamos por comidas, gastos de viaje y gastos de ropa relacionados con el trabajo. Al hacer tales afirmaciones, asegúrese de que sean razonables y estén respaldadas con documentación de respaldo.

Deducciones de uso comercial/personal

Otra área de escrutinio común por parte del IRS es la diferenciación entre gastos comerciales y personales. Esto afecta principalmente a negocios desde casa y deducciones de gastos de automóviles. Por ejemplo, un contribuyente puede deducir los gastos de automóvil relacionados con un negocio. Sin embargo, el viaje desde el hogar hasta la oficina no se considera un gasto comercial y se considerará únicamente como millaje para uso personal. Para las personas que tienen un negocio en casa o los contribuyentes que tienen una propiedad de alquiler que también utilizan para fines personales, se debe mostrar una asignación precisa y clara de los gastos para evitar una auditoría.

Asegúrese de reclamar las deducciones

Por mucho que este artículo lo impulse a tener cuidado con las deducciones de impuestos para evitar las auditorías del IRS, de ninguna manera debe evitarlas o abstenerse de aprovecharlas al máximo. Puede buscar la ayuda de un profesional de impuestos para determinar qué y cuánto de las deducciones puede reclamar. De hecho, algunas de las deducciones son tan complejas que hay más áreas grises que pautas claras. Sin embargo, siempre puede llevar una deducción rechazada al tribunal fiscal. Por ejemplo, una bailarina exótica que se había sometido a un procedimiento de aumento de senos lo declaró como un gasto comercial. El IRS rechazó el reclamo, pero cuando el asunto se llevó al tribunal fiscal, dictaminó que la cirugía era, de hecho, un gasto comercial y que la bailarina tenía derecho a reclamarlo en sus impuestos. El juez señaló que someterse a la cirugía aumentó su capacidad de obtener ingresos para su oficio.

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